愛爾蘭共和軍
比較傳統與 Roth IRA 退休帳戶
本站計算器僅提供一般性估算與參考資訊，不構成任何金融、投資、稅務或法律建議。在做出任何決定前，請諮詢合格的專業人士。
如何使用愛爾蘭共和軍
- 1選擇你想比較的型別：傳統 IRA、Roth IRA，或兩者一起比較。
- 2輸入當前年齡、計劃退休年齡、每年投入金額和預期年化收益率。
- 3檢視估算的稅後總額，並比較哪種賬戶可能讓你在退休時擁有更多可支配資金。
傳統 IRA 與 Roth IRA 對比
未來價值 = 年投入 × (((1 + r)^n - 1) / r) × (1 - 稅率或 0)傳統 IRA 可讓你現在獲得稅收抵扣，但退休時取出需按普通收入繳稅。
Roth IRA 使用稅後資金，符合條件的退休取出通常免稅。
選擇哪種更好，取決於你現在的稅率與預期退休時稅率的高低對比。
兩種 IRA 的賬戶價值在投入相同、收益率相同時完全一樣（都是約 56.7 萬），差別全在**交稅時點**。傳統 IRA 是「現在不交、退休時按當時稅率交」；Roth 是「現在交、退休時全免」。所以決策的核心只有一個問題：你現在的稅率 vs 退休後的稅率，哪個更高？
舉個具體例子：假設你現在邊際稅率 30%，退休後 20%。投入 6,000 元，傳統 IRA 讓你當期少繳 1,800 元稅；若把這 1,800 元也投入應稅賬戶，30 年後它能增長到約 1,800 × 7.61 ≈ 1.37 萬。而退休提取時，賬戶裡的錢按 20% 納稅，比 30% 少。稅率差越大，傳統 IRA 優勢越明顯。反之，如果你現在稅率低（如剛工作）而預期退休後稅率高，Roth 更優。
| 型別 | 投入時稅務 | 30 年後賬戶價值 | 退休提取時 | 更適合 |
|---|---|---|---|---|
| 傳統 IRA | 可抵稅（當期少繳稅） | 約 56.7 萬 | 全額按當時稅率納稅 | 預期退休後稅率更低 |
| Roth IRA | 稅後投入（不抵稅） | 約 56.7 萬 | 本金與收益全免稅 | 預期退休後稅率更高 |
| 應稅賬戶 | 稅後投入 | 約 56.7 萬 | 僅對收益課稅 | 需要資金靈活性 |
每年投入 6,000 元、年化 7%、連續 30 年的傳統 IRA 與 Roth IRA 對比
常見問題
我可以同時向傳統 IRA 和 Roth IRA 供款嗎？
可以，但合計年供款不能超過 IRS 針對你的申報狀態和收入設定的上限。
59½ 歲後取出 IRA 一定沒有罰金嗎？
傳統 IRA 取出仍需繳稅；Roth IRA 符合條件時免稅。非合規取出可能觸發稅款和罰金。
計算器是否包含強制最低取款額（RMD）？
不包含；這只是簡化預測。涉及 RMD 或複雜情形時，應使用專業規劃工具或諮詢稅務顧問。
Roth IRA 有收入上限嗎？
多數地區對 Roth IRA 的繳存設有收入上限（MAGI 修正後調整總收入），超過上限後繳存額度逐步遞減直至歸零。高收入者常用「後門 Roth」（backdoor Roth）策略：先向傳統 IRA 做不可抵稅繳存，再轉換為 Roth。但這涉及複雜的稅務規則（如 pro-rata rule），操作前務必諮詢稅務專業人士。
提前提取會怎樣？
兩類 IRA 在達到規定年齡（通常為 59.5 歲）前提取，本金和收益都可能面臨額外懲罰稅。Roth 相對寬鬆：已繳稅的**本金部分**通常可隨時免稅提取（收益部分不行），這讓它在緊急情況下比傳統 IRA 靈活。傳統 IRA 提前提取則本金和收益都要計入應稅所得並加徵懲罰，成本很高。